퇴직연금제도 이해
퇴직연금제도는 기존의 법정 퇴직금제도의 문제점을 해결하기 위해서 2005년부터 시행이 되었습니다. 제도의 종류로는 확정급여형 퇴직연금 제도(DB : Defined Benefit), 확정기여형 퇴직연금제도(DC : Defined Contribution), 개인형 퇴직연금제도(IRP : Individual Retirement Pension)가 있습니다. 다만, 퇴직연금제도는 기존 법정퇴직금제도와 달리 노사합의에 의해서 자율적으로 도입을 하는 제도입니다. 그래서 기존의 퇴직금 제도를 퇴직연금제도로 변경해야 하는 것은 아니고 그대로 유지하는 것 또한 가능합니다. 그러한 경우에는 기존과 동일하게 일시에 퇴직금을 지급하는 퇴직금제도를 택한 것으로 보고 직원 퇴직시 일시에 퇴직급을 지급합니다. 즉, 회사가 확정급여형 퇴직연금 제도나 확정급여형 퇴직연금 제도를 선택하지 않았다면 일시에 퇴직금을 지급하면 되고, 다만 예전 퇴직금 제도와 다르게 개연형 퇴직연금제도인 IRP통장에 입금이 됩니다.(하지만 해당 퇴직금 수령 후 운영을 해도 되고, 필요시 출금도 가능합니다.) 즉, 퇴직에 따른 퇴직금 수령을 위해서는 IRP통장이 필수적으로 필요하게 됩니다.
디폴트 옵션의 이해
회사가 퇴직연금제도를 확정기여형 연금제도인 DC를 적용했거나, 이직 등에 따른 퇴직금을 IRP 계좌로 수령한 경우에는 해당 금액에 대한 직접적인 자산운용이 필요합니다. 하지만 많은 근로자의 경우 운용에 대한 경험이 별로 없거나, 바쁜 업무로 인해 신경을 못 쓸 경우 향후 노후에 사용될 귀중한 자산이 그대로 방치되고 있을 가능성이 높습니다. 그래서 생각한 방법이 바로 “디폴트 옵션”이라는 제도입니다. 연금가입자가 퇴직금의 운용을 하지 않고 방치할 경우를 대비하기 위해서 사전에 운용 방법을 정해놓는 것을 말합니다. 이는 “사전지정운용제도”라고도 하며, 2003년에 시행이 되었습니다. 디폴트 옵션의 경우 하나의 옵션상품만 선택이 가능합니다(다만 DC퇴직연금과 IRP에 각각 가입되어 있으면 각각 선택이 가능합니다.). 디폴트옵션 상품의 우선 위험도에 따라 4가지의 그룹으로 구분되며, 이는 안정형, 안정투자형, 중립투자형, 고위험으로 구분이 됩니다. 또한 상품 유형별로는 TDF(타깃 데이티드 펀드), BF(밸런스드 펀드), SVF(단기금융펀드), SOC펀드(인프라 펀드), 원리금 보장 유형 등으로 구분이 됩니다.
퇴직연금 유용한 팁
퇴직연금은 목적은 향후 일을 하지 않게 되는 노후에 해당 자금으로 생활비 등 사용의 목적이 강합니다. 이러한 자금을 너무 안정적으로만 운용시 수익률이 낮고, 너무 공격적으로 운용시에는 원금손실 위험이 있어서 노후생활이 불안정하게 될 수 있습니다. 이에 따라 시기에 따라서 적정하게 투자의 조절이 필요한데 이러한 투자를 위해 나온 상품이 TDF라고 보면 됩니다. 젊을 때는 공격적인 투자를 하고, 나이가 들수록 보다 안정적인 투자자산의 비율을 높여서 어느 정도의 수익과 안정성을 추구하는 펀드라고 생각하면 되겠습니다. 하지만 이러한 TDF펀드의 경우에는 사람마다 나이가 다른데 어떻게 상품을 선택하지? 라는 생각이 들 수 있습니다. 이러한 고민에 대한 해답을 상품의 이름을 보면 알 수 있습니다. TDF상품에는 2040 등 연도가 표시되어 있습니다. 해당 연도는 은퇴목표시점이 되는 연도로 본인의 은토예상시점에 맞는 상품을 고르면 효과적으로 퇴직금을 운용할 수가 있을 겁니다.
또한 퇴직연금상품을 선택시에는 기본적으로 수수료를 보아야 합니다. 수수료는 보통 운용관리수수료 및 자산관리수수료가 부과되는 이러한 수수료의 총금액을 비교하는 것도 선택을 하는데 중요한 요소입니다. 또한 수익률 또한 사전에 검토가 필요합니다. 특히 퇴직연금의 경우 오랜 기간 운용이 되는 특성이 있어서 단기 수익률보다는 장기 수익률을 더 중요하게 고려해야 합니다. 이러한 수수료율, 수익률 이외에 펀드의 위험등급, 펀드의 순자산 총액 등 또한 선택할 경우 중요한 고려요소라고 생각이 듭니다. 하지만, 이러한 정보를 펀드를 판매하는 회사 홈페이지에 들어가서 일일이 살펴보는 것은 시간이 너무나도 소요가 됩니다. 그래서 정부에서는 퇴직연금과 관련하여 상품유형, 위험등급, 수익률, 수수료율 등 중요한 정보를 한번에 비교하고 분석할 수 있게 “통합연금포털”이라는 사이트를 운영중에 있습니다. 해당 사이트의 퇴직연금 비교공시에서 상품별 다양한 정보를 한번에 확인이 가능하며, 이를 통해서 합리적인 선택을 하면 보다 안정적인 노후생활이 가능할 것으로 기대됩니다.