전체 글30 ISA제도 이해 및 활용 방법 ISA제도 이해 ISA(Individual Savings Account, 개인종합자산관리계좌)는 영국에서 처음 시작된 제도로 전국민의 자산형성을 위한 제도로 흔히들 만능통장으로 불리고 있습니다. ISA계좌는 최초 전문가가 만든 상품에 투자하는 방식인 “일임형 ISA”와 고객이 직접 투자상품을 선택하지만 주식과 채권에는 투자가 불가한 “신탁형 ISA”로 시작하였습니다. 이후 고객이 직접 주식과 채권 투자까지 가능한 중개형 ISA 출시로 큰 인기를 끌게 되었습니다. ISA의 경우 기본적으로 19세 이상의 거주자를 대상으로 1인 1계좌 개설 가능하되, 직전 3개년 금융소득종합과세자는 대상자에서 제외가 됩니다. 납입한도는 연 2천만원으로 최대 1억원까지 납입이 가능하며 유리한 점으로는 납입한도가 이월가능하다는 .. 2025. 10. 1. 연금보험 이해 및 활용 방안 연금보험과 연금저축보험의 차이 기존에 개인연금제도에 대해서 애기를 간단히 한 적이 있습니다. 개연연금제도는 세제적격인 연금과 세제비적격인 연금으로 구분을 할 수가 있습니다. 이번 글에서는 지난번에 애기를 하지 않았던 세제비적격 연금에 대해서 애기를 하도록 하겠습니다. 해당 연금 또한 기본적인 취지는 우리나라의 국민연금 소득대체율이 높지 않음(목표비율 40%)에 따라 은퇴 후 부족한 자금을 마련하기 위한 제도라고 생각하면 됩니다. 하지만 이러한 개인연금을 구분하는 기준으로 연금을 납부할 때 세액공제가 되는지에 따라서 세제적격과 세제비적격 연금으로 구분이 하게 됩니다. 세제적격은 일정 비율(소득에 따라 13.2%~16.5%)로 세액공제를 받고, 앞으로 연금으로 수령 때에는 낮은 세율(3.3~5.5%)로 소.. 2025. 9. 30. 퇴직연금 디폴트 옵션 및 유용한 팁 퇴직연금제도 이해 퇴직연금제도는 기존의 법정 퇴직금제도의 문제점을 해결하기 위해서 2005년부터 시행이 되었습니다. 제도의 종류로는 확정급여형 퇴직연금 제도(DB : Defined Benefit), 확정기여형 퇴직연금제도(DC : Defined Contribution), 개인형 퇴직연금제도(IRP : Individual Retirement Pension)가 있습니다. 다만, 퇴직연금제도는 기존 법정퇴직금제도와 달리 노사합의에 의해서 자율적으로 도입을 하는 제도입니다. 그래서 기존의 퇴직금 제도를 퇴직연금제도로 변경해야 하는 것은 아니고 그대로 유지하는 것 또한 가능합니다. 그러한 경우에는 기존과 동일하게 일시에 퇴직금을 지급하는 퇴직금제도를 택한 것으로 보고 직원 퇴직시 일시에 퇴직급을 지급합니다. 즉,.. 2025. 9. 29. 개인연금제도 이해 및 유용한 팁 개인연금제도 이해 개인연금제도라 하면 보통 “연금저축계좌”을 떠올리게 됩니다. 대부분의 근로자분들이 연말정산시 세제혜택을 위해 가입 및 납입을 하고 계시기 때문입니다. 연금저축계좌는 일정기간 납입을 하고 향후 연금형태로 지급을 받을 경우 연금소득으로 과세가 되는 세제적격 상품입니다. 이 연금저축계좌의 시작은 1994년 개인연금 저축으로 시작이 됩니다. 해당 상품은 납입기간이 10년 이상이고 분기별 300만원의 한도가 있었고, 세제혜택은 연간 납입액의 40%와 72만원 중 낮은 금액을 소득공제에 반영해 주었습니다. 이후 2001년부터 연금저축으로 변경되었고, 납입요건은 동일하나 소득공제금액을 납입액의 100%와 400백만원 중 낮은 금액으로 소득공제에 반영해 주었으나, 연금수령시 연금소득세 또는 종합과세에.. 2025. 9. 29. 국민연금 관련 유용한 팁 국민연금 늘리는 비법 국민연금은 노후에 최저생계를 보장하고 국민생활 향상하기 위해 국가에서 시행하는 공적연금제도입니다. 일반적으로 18세 이상 60세 미만의 근로자가 가입하고 있으며, 국민연금공단의 통계에 의하면 24년말 기준 2,198만명이 가입되어 있습니다. 이러한 국민연금이 가입기간이 길면 길수록 향후 받을 수 있는 연금액이 늘어난다는 사실을 알고 계신가요? 국민연금의 종류로는 매월 지급되는 노령연금, 장애연금, 유족연금이 있으며, 일시로 지급되는 반환일시금, 사망일시금이 있습니다. 일반적으로 국민연금하면 생각되는 연금은 노령연금으로 보시면 되겠습니다. 노령연금은 가입기간이 10년 이상이면서 지급개시 나이인 65세(1969년생 이후부터 적용)부터 지급을 받을 수 있습니다. 노령연금의 연금은 아래와.. 2025. 9. 26. 노후보장 체제(국민연금, 퇴직연금, 개인연금) 1단계 : 국민연금(법정제도) 우리나라의 노후보장 체제는 기본적으로 3단계로 이루어지고 있습니다. 1단계는 일반 국민의 최저생계 보장 등을 위해 강제로 가입하는 국민연금이며, 2단계로는 안정적인 노후생활을 위해 노사 합의에 따라 자율적으로 가입하는 퇴직연금입니다. 마지막 3단계로는 개인이 여유자금을 향후 노후에 사용하고자 개별적으로 가입하는 개인연금으로 구성이 됩니다. 1단계인 국민연금은 소득이 있으면 매월 납부 후 노후에 소득이 없을 경우 국가에서 매월 연급을 지급함으로써 최저생계를 보장하기 위해 국가에서 시행하는 공적 연급제도입니다. 1988년 제도 시행 이후 지속해서 가입 대상이 확대되고 있으며, 2003년 5인 미만의 영세 사업장, 근로자 1인 이상 법인 등도 포함이 되어 보편적 노후소득보장 제도.. 2025. 9. 26. 이전 1 2 3 4 5 다음
